1. آگاهی از قوانین و مقررات مالیاتی: اولین قدم در فرآیند دفاع مالیاتی، درک و آگاهی کامل از قوانین و مقررات مالیاتی است. این شامل درک دقیق از نحوه محاسبه مالیات، معافیت‌ها، کسورات و زمان‌بندی‌های مربوط به اظهارنامه‌های مالیاتی می‌شود.
2. بررسی و تحلیل اظهارنامه مالیاتی: مودیان مالیاتی باید اظهارنامه‌های خود را به دقت بررسی کنند تا از صحت اطلاعات و رعایت کامل قوانین مالیاتی اطمینان حاصل کنند.
3. پاسخ به استعلام‌های مالیاتی: در صورت دریافت هرگونه استعلام یا ابهام از سوی سازمان مالیاتی، مودیان باید به سرعت و با دقت لازم به آنها پاسخ دهند.
4. اعتراض به برآورد مالیاتی: اگر مودیان مالیاتی با برآورد مالیاتی مخالفت داشته باشند، می‌توانند اعتراض خود را به صورت کتبی و با استناد به مستندات و قوانین مربوطه ارائه دهند.
5. حضور در جلسات رسیدگی: در صورت نیاز، مودیان مالیاتی ممکن است ملزم به حضور در جلسات رسیدگی باشند تا توضیحات و دفاعیات خود را ارائه دهند.
6. استفاده از خدمات مشاوره مالیاتی: در موارد پیچیده، بهره‌گیری از خدمات مشاورین و کارشناسان مالیاتی می‌تواند به مودیان کمک کند تا دفاعیات موثرتری را تنظیم و ارائه دهند.
7. تجدیدنظرخواهی در صورت نیاز: در صورت عدم رضایت از نتایج رسیدگی، مودیان می‌توانند درخواست تجدیدنظر کنند و مراحل قانونی بیشتری را دنبال نمایند.
8. مستندسازی و ثبت اطلاعات: حفظ سوابق دقیق و مستند از تمامی معاملات و اطلاعات مالی برای ارائه شواهد و مدارک لازم در صورت بروز اختلاف با سازمان مالیاتی ضروری است. این امر به اثبات موارد ادعایی در طی فرآیند دفاع کمک می‌کند.
9. پیگیری مستمر: دفاع مالیاتی یک فرآیند پویا و مستمر است. مودیان باید به طور فعال پیگیر وضعیت پرونده مالیاتی خود باشند و در صورت نیاز به تکمیل اطلاعات یا ارائه مدارک اضافی اقدام نمایند.
10. بررسی نهایی و تسویه حساب: پس از تأیید نهایی مالیات و رفع اختلافات، مودی باید مالیات مصوب را پرداخت کند و نسبت به تسویه حساب با سازمان مالیاتی اقدام نماید.